中国银行


中国银行关于印发《中国银行人民币资产负债比例管理实施办法》的通知
1994年10月5日，中国银行

各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行：
为了适应新的金融管理体制，建立国有商业银行运行机制，促进各项业务稳健发展，经人民银行批准，总行决定从1994年起对人民币资产负债实行比例管理，现将《中国银行人民币资产负债比例管理实施办法》印发你行，请遵照执行，并就执行中的有关问题通知如下：
一、《中国银行人民币资产负债比例管理实施办法》是根据人民银行统一要求和我行具体实际制定的，鉴于实行这项制度要有一定的客观条件，因此，必须贯彻“积极改革、稳步过渡”的指导思想。
二、在向国有商业银行过渡时期，总行将对省级分行下达贷款限额进行控制，即实行贷款限额控制下的资产负债比例管理。贷款限额是指令性的，未经批准，不得擅自突破。各项比例完成情况好的，经总行考核批准后，可以增加贷款限额。
三、指标管理体系中，存贷款比例、中长期贷款比例、资产流动性比例、备付金比例、单个贷款比例、拆借资金比例等六项比例指标今年开始执行。资金利润率、资本充足率（全行汇总考核）等二项指标可采取逐年提高的办法，但最后期限不得超过1996年底。贷款质量指标，现在达不到，各行具体研究制定出分步实施计划，报总行批准备案，由总行和分行的管理委员会共同监督执行。对股东贷款比例指标暂不作考核。
四、存贷款比例指标，人民银行对中国银行要求按当年新增各项贷款与各项存款之比不超过75％，总行对各行要求按当年新增各项贷款与各项存款之比不超过70％，其余的5％主要作为总行对信贷计划执行中出现的特殊情况进行调控的手段。
五、各行应根据总行制定的比例要求，编制年度信贷收支计划，报总行汇总、统一平衡并报人民银行同意后，作为正式计划下达。
六、总行对存贷款比例按月考核，对其余指标按季考核（考核办法另行下达）。希望各行不等不靠，从总行的要求和本行的实际出发，有会计科目的运用科目，无会计科目的建立台帐，加强基础工作，做好资料统计，按时进行考核，并于季末、年末写出全面分析报告上报总行。
七、总行成立资产负债比例管理委员会，王雪冰行长任主任，杨惠求副行长任副主任，综合计划部、财会部、信贷一部、信贷二部、信托部、资金部、营业部、总稽核室等部、室总经理参加，办事机构设在综合计划部。各行也应成立专门管理机构，加强领导，明确分工，密切配合，以保证工作的顺利进行。工作中出现的新情况、新问题，要及时研究解决，并向总行报告。

附：中国银行人民币资产负债比例管理实施办法

第一章 总 则
第一条 为适应新的金融管理体制，建立以“自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束、自求平衡、自我发展”为基本内容的国有商业银行运行机制，促进各项业务持续、稳健、高效地发展，特制定本办法。
第二条 资产负债比例管理是按照金融机构的资本及其负债制约其资产总量和结构的原则，运用管理目标和资产负债比例体系，对所经营的各类资产和负债进行科学化、规范化的管理，使之在总量上和结构上保持合理、优化配置，防范和降低风险，最终实现资金的安全性、流动性和盈利性的有机统一，从而提高银行综合运筹资金的能力和经营管理水平。
第三条 根据人民银行的统一要求，中国银行在全系统全面推行资产负债比例管理。由于信贷资金管理体制改革的配套条件尚不完善，系统内各级机构业务基础不够平衡，中国银行总行将在考核资产负债比例的同时，辅助以必要的贷款限额控制，并根据不同情况制定分步实施计划逐步达到。
第四条 本办法适用于中国银行各省、自治区、直辖市分行、计划单列市分行和经济特区分行（以下简称各分行）。

第二章 管理原则和范围
第五条 为实现资产负债比例管理的基本目标，各分行应自觉地遵循以下原则：
1．负债制约资产的原则。坚持信用资产的总量平衡，各行吸收的存款要在缴足存款准备金、留足备付金，保证存款提取的前提下，合理安排资金运用，不能超越资金来源安排贷款的投放。
2．资产负债结构对应原则。保持资产负债在期限、利率结构上的基本对称平衡。
3．资产优化原则。根据国家产业政策及信贷原则，不断改善资产结构，合理确定流动性资产水平，增加盈利资产比重，提高信贷资产的使用效益，同时要逐步减少资产中的不合理占用，促使负债和资产结构向多元化发展。
4．风险分散原则。为控制资产风险，要逐步缩减信用贷款，增加抵押贷款、票据贴现，严格控制对单个企业的贷款数量，积极开办银团贷款，并通过购买国家债券，合理持有结算外汇等方式，分散信用资产的风险。
第六条 人民币资产负债比例管理的范围包括：
1．资本——核心资本及附属资本；
2．负债——各类存款、发行债券、各种借入款项、其他负债；
3．资产——各类放款、现金、购买债券、外汇占款、其他金融资产及表外资产。

第三章 指标管理体系
第七条 总行对各分行的人民币资产负债实行以下指标管理：
1．存贷款比例指标：当年新增各项贷款与各项存款之比不超过70％。
2．中长期贷款比例指标：一年期以上（含一年期）的中长期贷款与一年期以上的存款之比不得超过120％。
3．资产流动性比例指标：流动性资产与各项流动性负债之比不得低于25％。
4．备付金比例指标：在人民银行备付金存款加库存现金余额与各项存款余额之比不得低于5—7％。
5．单个贷款比例指标：对同一借款客户（单个法人企业）的贷款余额与各分行营运资金之比不得超过50％。对个别法人企业超比例放款应报总行批准。
6．拆借资金比例指标：拆入资金余额与各项存款余额之比不得超过4％。拆出资金余额与各项存款（扣除存款准备金、备付金、联行占款）余额之比不得超过8％。
7．贷款质量指标：逾期贷款余额与各项贷款余额之比不超过8％，呆滞贷款不得超过5％，呆帐贷款不得超过2％。
8．资金利润率指标：各行当年实现人民币利润总额与人民币盈利资产（即：人民币贷款总额）之比不得低于 ％。各行当年实现的人民币利润总额与各行营运资金之比不得低于 ％。
除上述八项指标外，总行将根据人民银行对资本充足率的要求，逐步提高全系统的资本充足比例，并按照商业银行体制要求，设置对股东贷款比例指标。
第八条 总行可根据需要，重新确定调整上述指标体系和具体比例数。
第九条 各行应根据总行制定的比例要求，分年度编制信贷收支计划，报总行汇总、统一平衡并报人民银行纳入全社会信用规划后下达，作为正式计划。固定资产贷款仍实行指令性指标控制。对超核定比例发放贷款、资金不稳定的分行或根据地区经济发展不平衡的实际情况，总行视情下达贷款限额，作为指令性计划考核。
第十条 对总行下达的专项贷款，应专款专用，实行单独考核，不得挪用。

第四章 组织实施监督、考核
第十一条 人民币资产负债比例管理工作，要由各级行长负责，组成由计划、财会、信贷、稽核等部门参加的管理委员会，并由各有关业务部门制定出具体工作制度和操作办法，相互配合，共同实施，以保证该项工作的顺利进行。
第十二条 从1994年起，开始实行资产负债比例管理。指标管理体系中，存贷款比例、中长期贷款比例、资产流动性比例、备付金比例、单个贷款比例、拆借资金比例等六项比例指标原则上要在当年开始执行；对其余比例指标可分步实施，逐年达到。
第十三条 总行对各分行的存贷款比例实行按月考核，对其他比例指标按季考核。
第十四条 各分行要加强资产负债比例管理的检查、分析和预测，随时掌握比例管理中出现的新情况和新问题，并于季末、年末写出全面分析报告，上报总行。
第十五条 对突破或达不到核批比例和违反本办法有关规定的分行予以相应处罚：警告，通报批评，限制放款，限期调整资产负债结构，追究有关负责人的行政责任。

第五章 附 则
第十六条 本办法由中国银行总行制定，解释、修改亦同。
第十七条 各分行可根据本办法制定实施细则，并报总行备案。
第十八条 本办法自1994年1月1日起执行，凡过去办法与本办法有抵触的，一律以本办法为准。

附件一：资产负债比例管理暂行监控指标
一、存贷款比例指标
当年新增各项贷款与各项存款之比不超过70％。
各项贷款旬末平均增加额
－－－－－－－－－－－≤70％
各项存款旬末平均增加额
注：“各项存款”系指统一的信贷收支统计报表中“各项存款合计”，“各项
贷款”系指统一的信贷收支统计报表中“各项贷款合计”，以上均应减去：“委托
存款”和“委托贷款”，以下同。
二、中长期贷款比例指标
一年期以上（含一年期）的中长期贷款与一年期以上的存款之比不得超过120％。
余期一年以上（含一年期）中长期贷款月末平均余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≤120％
余期一年以上（含一年期）存款月末平均余额
注①：“余期”系指报告期与贷款（存款）到期日之间的时间。
注②：监控指标计算中的“月末（旬末／日）平均余额”系指该项每月月末
（每旬旬末／每日）的余额加总后除以计算期内的月份数（旬数／天数）所得的平
均余额，以下同。
三、资产流动性比例指标
流动性资产与流动性负债之比不得低于25％。
流动性资产旬末平均余额注①
－－－－－－－－－－－－－≥25％
流动性负债旬末平均余额注②
注①：流动性资产指一个月内（含一个月）可变现的资产。包括库存现金、
在人民银行存款、存放同业款、国库券、一个月内到期的同业净拆出款、一个月
内到期的贷款、一个月内到期的银行承兑汇票、其他经中国人民银行核准的证
券。
注②：流动性负债指一个月内（含一个月）到期的存款、同业净拆入款，不
包括财政存款、机关团体存款和委托存款。
四、备付金比例指标
在人民银行备付金存款和库存现金余额与各项存款余额之比不得低于5—7％。
（在人民银行备付金存款＋库存现金）日平均余额
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≥5—7％
各项存款日平均余额
五、单个贷款比例指标
1．对同一借款客户（单个法人企业）的贷款余额与各行营运资金之比不得超过50％。
对同一借款客户贷款余额
－－－－－－－－－－－≤50％
营运资金
2．对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本的50％。
对最大十家客户发放贷款总额
－－－－－－－－－－－－－≤50％
各项资本总额
注①：“同一借款客户”系指任何一个自然人或任何一个法人。
注②：“营运资金”系指中国银行918会计科目余额，以下同。
注③：“资本总额”的内容详见附件二。
六、拆借资金比例指标
拆入资金余额与各项存款余额之比不得超过4％；拆出资金余额与各项存款（扣除存款准备金、备付金、联行占款）余额之比不得超过8％。
拆入资金旬末平均余额
1．－－－－－－－－－－≤4％
各项存款旬末平均余额
拆出资金旬末平均余额
2．－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－≤8％
（各项存款－存款准备金－备付金－联行占款）旬末平均余额

注①：“拆入资金”系指统一的信贷收支统计报表中“系统外拆入资金”；“拆出资金”系指统一的信贷收支统计报表中“系统外拆入资金”。
注②：“存款准备金”系指统一的信贷收支统计报表中“缴存人民银行存款准备金”加上“缴存总行存款准备金”；“备付金”系指统一的信贷收支统计报表中“在人民银行存款”加上“现金”；“联行占款”系指统一的信贷收支统计报表中“联行往来”。
七、贷款质量指标
逾期贷款余额与各项贷款余额之比不得超过8％。呆滞贷款不得超过5％，呆帐贷款不得超过2％。
逾期贷款月末平均余额
1．－－－－－－－－－－≤8％
各项贷款月末平均余额
呆滞贷款月末平均余额
2．－－－－－－－－－－≤5％
各项贷款月末平均余额
呆帐贷款月末平均余额
3．－－－－－－－－－－≤2％
各项贷款月末平均余额
注①：“逾期贷款”系指因借款人原因贷款到期（含展期后）未能归还的贷款；或贴现业务因汇票承兑人不能按期支付的承兑汇票款等，不含呆滞贷款。
注②：“呆滞贷款”系指金融保险企业财务制度规定的“催收放款”，即逾期（含展期）三年以上的放款，不含呆帐贷款。
注③：“呆帐贷款”系指（88）财商字第277号文第三条规定的贷款。
八、资金利润率指标
各行当年实现人民币利润总额与人民币盈利资产（即：人民币贷款总额）之比不得低于 ％。各行当年实现的人民币利润总额与营运资金之比不得低于 ％。
人民币利润总额
1．－－－－－－－≥ ％
人民币利润总额
人民币利润总额
2．－－－－－－－≥ ％
营运资金
九、资本充足率指标（总行考核）
资本总额与加权风险资产总额之比不得低于8％，其中核心资本不得低于4％。附属资本不能超过核心资本的100％。
资本总额月末平均余额
1．－－－－－－－－－－－－≥8％
加权风险资产月末平均余额
核心资本月末平均余额
2．－－－－－－－－－－－－≥4％
加权风险资产月末平均余额
注：资本总额等相关项内容详见附件二。
十、对股东贷款比例
向股东提供贷款余额不得超过该股东已缴纳股金的100％；贷款条件不得优于对其他客户的同类贷款。
对股东贷款余额
－－－－－－－－－－≤100％
该股东已缴纳股金总额
注：股东系指对银行股本（资本金）出资的单位。

附件二：关于资本和资产风险权数的暂行规定
一、本规定中的资本、资产，系指银行开办人民币业务的金融资本、金融资产。
二、本规定把资产划分不同种类，按风险程度设定风险权数，风险权数划分为0、10％、20％、50％、100％五类，根据风险权数计算的资产称为加权风险资产。
三、资本成分，本规定把资本划分为核心资本和附属资本。
（一）核心资本
1．实收资本：现有自有资金（信贷基金）、固定资产基金和累计折旧、投资人投入的资本等；
2．资本公积：接受捐赠的财产，资产重新确认价值或合同协议的价值与帐面价值的差额，投资者实际出资额超出注册资本的差额即资本溢价部分；
3．盈余公积：从税后利润中按规定比例提取；
4．未分配利润。
（二）附属资本
贷款呆帐准备。
（三）应从资本总额中扣除
1．购买外汇资本金支出；
2．不合并列帐的银行和财务附属公司资本中的投资；
3．在其他银行和金融机构资本中的投资。
四、表内资产项目与风险权重（％）
把资产划分为两类：1．表内项目；2．表外项目。表内项目指在资产负债表上反映的；表外项目指不反映在资产负债表上，但随时有可能转换为表内项目的资产。根据目前情况，仅考核表内项目。
（一）现金
1．库存现金 0
2．存放人民银行款项：包括缴存人行的存款准备金和一般性存款、财政性
存款。 0
3．存入上级行存款 0
4．存入国内同业存款 10
（二）对中央政府和人民银行的授信
1．对中央政府的债权 0
2．对人民银行的债权 0
（三）对公共企业的债权（指邮电、水、电话、煤气、交通等基础部门）
1．对国家投资的公共企业的债权 10
2．对省市政策投资的公共企业的债权 20
3．对市以下政府投资的公共企业的债权 50
（四）对一般企业和个人的贷款
1．信用贷款、透支 100
2．担保贷款
（1）商业银行及政策银行担保 10
（2）其他银行担保 20
（3）非银行金融机构担保 50
（4）大型或特大型企业担保 50
（5）其他企业担保 100
（6）其他担保 100
3．抵押贷款
（1）国债抵押 0
（2）现汇抵押 10
（3）金融债券抵押 10
（4）商业银行及政策银行承兑汇票贴现 10
（5）其他银行承兑汇票贴现 20
（6）商业承兑汇票贴现 100
（7）其他有价证券及可转让的权利 50
（8）土地、房屋产权证抵押 50
（9）其他抵押 100
4．融资租赁 100
（五）同业拆借
1．商业银行 0
2．其他商业银行 10
3．全国性金融公司 20
4．省市级金融公司 50
5．区县级金融公司 100
6．中国境内注册的外资金融机构 50
（六）居住楼抵押贷款 50
本条所称居住楼抵押需符合以下四个条件，否则，风险权重为100：
1．贷款人必须以个人名义。
2．抵押贷款的数额不能超过买入价或市场估计的70％，两者以较低者为准；
3．住宅是借款人自住或出租用途；
4．必须是第一担保，即抵押贷款的债权人必须是第一债权人。


云南省昆明市人民政府


昆明市人民政府令第79号


　　《昆明市农村住宅建设管理办法》已经2008年3月22日昆明市人民政府第77次常务会讨论通过，现予公布，自2008年6月1日起施行。


二○○八年四月十四日



昆明市农村住宅建设管理办法




　　第一条　为规范我市农村住宅建设管理，改善生产、生活环境，促进节约、集约用地，根据《中华人民共和国城乡规划法》、《中华人民共和国土地管理法》等有关法律、法规的规定，结合我市实际，制定本办法。



　　第二条　农村住宅建设遵循统一规划、集中建设、集约用地、方便生活、有利生产的原则，按照建设新村、置换旧村的方针，实行先规划后建设。

　　禁止在基本农田保护区、一级水源保护区内建设农村住宅。



　　第三条　昆明城市规划确定的建设用地范围内的镇、乡、村庄不单独编制镇、乡、村庄规划，纳入昆明城市规划；各县（市）区城市（镇）规划确定的建设用地范围内的乡、村庄不单独编制乡、村庄规划，纳入各县（市）区城市（镇）规划。

　　前款规定以外的乡、村庄应当编制乡规划、村庄规划。



　　第四条　农村住宅应当按照昆明城市规划、镇规划、乡规划和村庄规划要求进行建设，并符合土地利用总体规划、土地利用年度计划以及环境保护、滇池保护等要求。

　　未编制镇、乡、村庄规划或者不符合昆明城市规划和镇、乡、村庄规划的，不得建设农村住宅。



　　第五条　昆明城市规划确定的建设用地范围内和各县（市）区人民政府所在地的城市（镇）规划确定的建设用地范围内的农村住宅，禁止建设低层联体式和单户独院式住宅，应当按照城市居住区模式集中建设多层或者中、高层建筑，其建设用地总面积按照每户不超过100平方米标准测算。



　　第六条　在本办法第五条规定区域以外的农村住宅，可以建设低层联体式和单户独院式住宅，建设用地总面积按照每户不超过120平方米，住宅楼层不超过4层，建筑高度和层高不得超过规划批准的高度，建筑面积不超过300平方米执行；属山区、半山区的，每户建设用地总面积可适当放宽，但不得超过150平方米。



　　第七条　农村住宅建设应当按规划整合使用原有的宅基地和村内空闲地、预留安置用地。农村住宅建设涉及占用集体农用地的，应当按照相关规定依法办理农用地转用手续。



　　第八条　农村住宅利用原有宅基地进行修缮的，应当按照“原基础、原面积、原层数”进行修缮，并符合下列要求：

　　（一）5年内村庄无整体改造；

　　（二）不影响村庄的综合整治和村庄的公共设施、市政设施建设；

　　（三）村庄内有规划道路红线的，退让规划道路红线不小于1.5米，无规划道路红线的主要道路，住宅外墙面（含挑排阳台、雨篷、台阶等外边线）垂直投影不得超出现状道路外缘；

　　（四）符合建筑消防相关规范的要求；

　　（五）满足日照间距的要求且住宅外墙面（含挑排阳台、雨篷、台阶等外边线）垂直投影不得超出宅基地边线。



　　第九条　按照本办法第五条规定以城市居住区模式建设农村住宅的，村（居）民委员会、农村集体经济组织为建房申请人，应当按下列程序办理审批手续后，方可建设：

　　（一）建房申请经村（居）民会议通过后，公示10日，无异议的，持村（居）民会议通过的建房申请、村（居）民户口证明文件、拟建位置和无房户情况说明以及现村庄用地处置意见向所在地街道办事处或者乡、镇人民政府提出申请；街道办事处或者乡、镇人民政府作出是否同意建设的书面意见；

　　（二）持街道办事处或者乡、镇人民政府的书面意见到所在地发展和改革行政主管部门办理立项批准手续后，持立项批准手续等相关材料到所在地城乡规划行政主管部门办理《建设项目选址意见书》；

　　（三）持《建设项目选址意见书》到所在地国土资源行政主管部门办理建设用地批准手续或者集体建设用地使用权登记后，到城乡规划行政主管部门领取《建设用地规划许可证》。涉及占用农用地的应当办理农用地转用审批手续；

　　（四）委托有资质的规划设计单位编制修建性详细规划或者建设工程设计方案，报所在地城乡规划行政主管部门办理《建设工程规划许可证》；

　　（五）持所在地城乡规划行政主管部门审批签章的图纸、文件以及经审查合格的建筑施工图，到所在地建设行政主管部门办理《建设工程施工许可证》。



　　第十条　按照本办法第六条规定建设低层联体式和单户独院式农村住宅的，按下列程序办理审批手续后，方可建设：

　　（一）建房申请人向户口所在地的村（居）民委员会提出书面申请，经村（居）民委员会进行讨论同意后，公示10日，无异议的，由申请人持村（居）民委员会通过的建房申请、村（居）民户口证明文件、拟建位置和无房户情况说明以及现村庄用地处置意见向所在地乡、镇人民政府提出申请；

　　（二）经乡、镇人民政府审核同意，办理《乡村建设规划许可证》和开工批准手续后，到所在地国土资源行政主管部门办理集体建设用地使用权证登记。



　　第十一条　按照本办法第八条规定在昆明城市规划确定的建设用地范围内和各县（市）区人民政府所在地的城市（镇）规划确定的建设用地范围内利用原有宅基地进行修缮农村住宅的，修缮申请人应当按下列程序办理：

　　（一）向村（居）民小组和村（居）民委员会提出申请；

　　（二）村（居）民委员会同意后，由村（居）民小组统一持村（居）民委员会同意的证明文件和国土资源行政主管部门颁发的宅基地等证明文件、施工图（2层以上建筑须有资质设计部门签章的施工图）到所在地城乡规划行政主管部门办理《建设工程规划许可证》；

　　（三）取得《建设工程规划许可证》后，还应当到建设行政主管部门办理《建设工程施工许可证》。

　　上述区域范围外利用原有宅基地进行修缮的，修缮申请人直接到所在地乡、镇人民政府办理《乡村建设规划许可证》和开工批准手续。



　　第十二条　按照本办法第九条规定建设农村住宅的，建设单位应当在农村住宅竣工验收前，到所在地城乡规划行政主管部门申请建设工程规划核查，符合批准规划文件和图纸的，城乡规划行政主管部门出具规划认可文件，方可进行竣工验收。未取得规划认可文件的，不得进行竣工验收。



　　第十三条　按照本办法第十条规定建设农村住宅的，建房申请人应当在竣工验收合格后60日内将有关竣工验收资料报乡、镇人民政府备案。



　　第十四条　已有住宅用地又提出新的农村住宅用地申请的，应当在提出申请的同时办理退还原住宅用地的手续。原住宅用地应当于新房建成竣工之日起半年内退还，逾期不退还的，按照非法占地处理，拆除原住宅，土地交由集体管理。



　　第十五条　用于农村住宅的集体建设用地，按照法定程序办理土地征收报批登记手续后转为国有建设用地，其住宅纳入城市房屋权属管理范畴，房产行政主管部门按照《昆明市城市房屋权属登记管理条例》的规定办理房屋权属登记，核发房屋所有权证。



　　第十六条　市、县（市）区城乡规划、国土资源、建设、房管、环保、滇管等行政主管部门，应当按照各自职责制定实施细则，负责做好农村住宅建设的管理工作。



　　第十七条　按照属地管理的原则，村（居）民委员会对其辖区范围内的农村住宅建设负有监管责任。对不按照批准文件建设或者擅自进行农村住宅建设的，要及时制止，并向所在地乡、镇人民政府和县（市）区有关职能部门报告。



　　第十八条　街道办事处和乡、镇人民政府应当负责对辖区内农村住宅的跟踪监督管理，对不按照批准文件建设或者擅自进行农村住宅建设的，要及时制止和依法查处，并向所在地县（市）区有关职能部门报告有关情况。



　　第十九条　违反本办法规定擅自进行农村住宅建设，或者未按照规定进行农村住宅建设的，由城乡规划、国土资源、建设、房管等有关行政主管部门和乡、镇人民政府依照有关法律、法规给予处罚。



　　第二十条　国家机关工作人员在农村住宅建设管理中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，依法给予行政处分。



　　第二十一条　本办法自2008年6月1日起施行。